Hvitvasking

Hvitvasking av penger er en glimrende måte å få gjort penger fra illegal virksomhet lovlig. Har du mottatt bestikkelser i form av større pengesummer er det viktig å få legalisert disse. Du kan da enkelt bruke pengene på lovlig måte uten å ha dårlig samvittighet. Her skal vi ta deg gjennom hvitvaskingsprosessens tre stadier med eksempler. Du vil etter å ha lest artikkelen enkelt kunne hvitvaske dine egne illegale midler.

Hvitvasking gjør utbyttet «lovlig»

Hvitvasking er handlinger som gjøres for å få utbytte av straffbare handlinger til å framstå lovlig. For at kriminelle skal kunne nyte fordelene av ulovlig utbytte må det integre­res i den legale økonomien. Det er fra amerikanske gangstere på 1920 og 1930 tallet begrepet om hvitvasking kommer. De brukte vaskerier til å hvitvaske inntjening gjort på illegale virksomheter som spritsmuglign, gambling, prostitusjon og utpressing.

For å forklare hvordan hvitvasking fungerer deler vi det inn i tre stadier:

1. Plasseringsfasen, hvor pengene introduseres i finanssystemet.
2. Tilsløringsfasen, hvor pengene flyttes, tilsløres og fjernes fra direkte assosiasjon med det straffbare forholdet som ligger til grunn.
3. Integreringsfasen, hvor pengene gjøres tilgjengelig for den kriminelle og kan disponeres fritt, til privat forbruk, luksusvarer, eiendomsinvestering eller investering i lovlig virksomhet.

Hvordan hvitvaske ulovlige midler

Her skal vi gå gjennom en metode for hvitvasking av penger som er mye brukt. Vi kunne selvfølgelig ha forklart den litt mer eksotiske måten med pengeflytting over grenser, mellom banker og skatteparadis. Men vi har valg å forklare en enkel måte som lett kan brukes også av småkriminelle.

1. Få en medsammensvoren til å starte et lite grossistselskap som også selger til andre. Han kjøper inn alle råvarer og videreselger til deg. Inngå avtale om din andel av inntjeningen.
2. Kjøp eller gjør om et allerede eid lokale til et gatekjøkken. Du kan også bruke en gammel campingvogn eller lignende.
3. Nå starter du et firma som driver gatekjøkkenet. Det er ikke så viktig hvor det er plassert. Men sørg for å opprettholde en viss standard slik at du ikke blir stengt av Mattilsynet. 
4. Kjøp inn varer fra grossistselskapet. Disse fakturerer så høye beløp som mulig. Det faktureres også høyere kvantum en det som leveres.
5. Ikke bruk kortterminal. Bruk kun kontant betaling, og hold forholdsvis høye priser (det reelle salget er ikke så viktig).
6. Når du teller opp kassen etter endt arbeidsdag legger du til en sum av de illegale pengene. Har du en omsetning på 5.000,- kroner den dagen, legger du oppi 15.000,- ekstra.
7. Når du nå tar oppgjøret har du en omsetning på 20.000,- som føres i regnskapet og innrapporteres.
8. Husk at du prøver å holde et noenlunde troverdig forhold mellom innkjøpte råvarer og solgte ferdigvarer.
9. Du hvitvasker på denne måten pengene i 2 ledd. Noe hos gatekjøkkenet og noe hos grossistselskapet.

På denne måten kan du enkelt hvitvaske fra 4 til 7 millioner på et år. Naturligvis kan du hvitvaske enda mer, men da bør du åpne flere gatekjøkken, eller drive en restaurant som har en høyere naturlig omsetning i utgangspunktet. Vi må ikke drive det så langt at det ser unaturlig ut og vi kommer i politiets eller skattemyndighetenes søkelys.

Alternative måter å hvitvaske penger

Det finnes naturligvis et utall av selskapstyper som kan brukes til hvitvasking. For eksempel kan man starte en eller annen form for konsulenttjenester. Da kan man fakturere venner og andre kriminelle for tjenester vi ikke utfører. Du gir dem da kontanter som de setter i banken og betaler regningene til deg med.

Du kan også starte et helsestudio og ta kontantbetaling i stedet for kort eller faktura. Da kan du fylle opp kassen på samme måte som du gjør når du har et gatekjøkken. Og utstyret kan du kjøpe brukt gjennom et annet selskap du starter. Da kjøper dette selskapet inn utstyret rimelig på finn.no og selger det dyrt til helsestudioet.

Lykke til med din lugubre virksomhet!

PS!

Vi i ENRON Regnskap tilbyr ferdige pakkeløsninger og kurs for å komme raskt i gang med din virksomhet. Ta kontakt om du trenger hjelp eller rådgivning.